Transacciones Tipo Cambio Extranjero (Spot/Reenviós)

La pantalla de Spot / Reenviós de Tipo de Cambio Extranjero (Foreign Exchange Spot/Forwards) se usa para aquellas transacciones donde el acuerdo se basa en una divisa extranjera donde se negocio los tipos de cambio al contado o a plazo. Para entenderlo mejor entendamos un poco el mercado de divisas (mercado Forex) el cual es el mercado más amplio del mundo. 

En él  cualquier moneda puede ser negociada en cualquier momento del día. Las principales divisas negociadas son el dólar americano, el yen japonés, el euro y el franco suizo. Es importante conocer que el tipo de cambio entre dos divisas es el precio al que una de estas divisas es negociada respecto a otra. Como en el resto de mercados, el precio viene determinado por la oferta y la demanda.

Tener en cuenta que en el mercado de divisas siempre se cotiza una moneda respecto a otra. De esta manera, cuando una moneda se aprecia la otra se deprecia por el mismo importe. En el mercado de divisas se negocian tipos de cambio al contado(Spot) y a plazo(Forward).

Tipos de cambio

Transacciones Spot

Las Transacciones Spot son una de las operaciones que pueden contratarse dentro del mercado Forex.  Es común realizar estas operaciones para eliminar el riesgo por tipo de cambio.

En este tipo de operaciones, el tiempo que transcurre desde que se contrata la operación hasta el momento de su liquidación no supera lo dos días hábiles. Por ejemplo, en una operación Spot el tipo de cambio que se aplica es el de hoy pero la fecha valor será al cabo de dos días.

Transacciones forward

Las Transacciones a plazo o Forward son aquellas cuya negociación se realiza hoy y la entrega de divisas en un plazo superior a dos días hábiles, después de haberse efectuado la negociación.

En la actualidad, el riesgo de tipo de cambio esta cobrando mayor importancia. Por ello, las empresas acuden al banco para que les cotice un seguro de cambio (forward) y de esta manera, eliminar este riesgo por tipo de cambio.

Las principales características de una operación forward son:

1. Es un contrato que vincula la compra y la venta de una determinada cantidad de divisa a cambio de otra.
2. Las características del contrato se firman a fecha de hoy, donde se determina el tipo de cambio que se aplicará.
3. La entrega se realiza a una fecha futura al tipo de cambio determinado en la fecha del contrato.

Ejemplo: Un importador europeo necesita dólares dentro de tres meses y cree que la divisa estadounidense se apreciará respecto al euro, por lo que deberá pagar más cantidad de dólares por unidad de euro. Por este motivo, firma un contrato forward a fecha de hoy y a un tipo de cambio determinado

Ingresando una Transacción de Tipo de Cambio 

Para crear este tipo de transacciones navegar a una Responsabilidad de Treasury >> Transacciones de Tipo de Cambio Extranjero >> Spot / Reenvíos.  Ingresar los datos importantes como el Representante, Compañia, la Contraparte y la Cartera de Valores. Los demás campos como el cliente y el limite son opcionales.

En la pestaña de  Detalles Principales, Escoger  el Subtipo de transacción ya sea Forward o Spot ,escoger el Tipo de producto para la transacción. Tener en cuenta que el campo Fecha Valor , se debe escribir la fecha en que el  tipo de cambio de las divisas se va a efectuar.  Ahora en la divisa de Compra, seleccionar la moneda que se compró. En el importe de Compra, ingresar la cantidad de la moneda de compra. 

Igualmente en la divisa de Venta, seleccionar la moneda que se vende y en el importe de Venta, ingresar la cantidad de la moneda de Venta. La tasa actual del sistema para el cambio de divisas entre el campo de Divisa Compra y Venta dará un valor predeterminado en el campo de Tipo de Cambio Spot el cual se puede anular. 

Si usted está entrando en un acuerdo futuro, en el campo Puntos a Futuro, ingresar los puntos a plazo para el acuerdo. Los Puntos Forward son el descuento de la tasa de cambio actual y se calculan sobre la base de la diferencia entre el tipo de cambio spot de referencia y tipo de cambio de transacción. 

Las demás pestañas como Detalles adicionales  son campos opcionales donde si desea puede colocar  las cuentas de venta y compra ,el modelo de fijación de precios entre otros. llegado a este punto Guardar y  tendrá listo su transacción Spot o Forward.