Transferir transacciones a GL

Oracle proporciona a los usuarios un programa estándar llamando Transferir transacciones a GL que se pueden utilizar para transferir la información de Inventory a General Ledger. El programa recoge todos los registros de la tabla MTL_TRANSACTION_ACCOUNTS que tienen el campo gl_batch_id = -1 para luego enviarlo a la GL_INTERFACE. Lo puede ejecutar como una solicitud o navegando en la responsabilidad de Inventory >> Ciclo de Cierre Contable >> Transferencias de General Ledger

Puede realizar la transferencia de General Ledger en cualquier momento durante un período abierto antes de su cierre. Estas transferencias provisionales le permiten conciliar y transferir la información semanal, haciendo que el proceso de cierre por período cuando llegue a fin de mes sea mucho más simple y más rápido.

La transferencia de General Ledger se carga a nivel de resumen o detalle de la actividad contable para cualquier período abierto en la interface  de General Ledger, esto incluye tanto el inventario y las ingresos en Work in Process. Cuando más de un período esta abierto, la transferencia selecciona las transacciones desde el primer período Abierto, hasta la fecha de la transferencia ingresada, y pasa la fecha contable correcta y la información financiera en la interface de General Ledger.

Supongamos el siguiente caso: Al transferir información a detalle, la fecha de la transacción es la fecha contable en cada línea transferida. Al transferir asientos de resumen con dos períodos abiertos y ingresar una fecha de transferencia en el segundo período, el proceso de transferencia asigna el primer periodo como fecha final para todas las transacciones resumidas en el primer periodo y asigna la fecha de transferencia para las transacciones que se resumen en el segundo periodo.

Para habilitar el proceso resumido tiene la opción de realizar este proceso de forma automática o manualmente utilizando la opción de perfil CST: Resumen de Período. Si la opción de perfil se establece en Automático, el plazo se cierra y se resume cuando cambia el estado de Abierto a Cerrado.

Si la opción de perfil está establecido en Manual, puede retrasar el resumen, pero debe resumir estos períodos retrasados en orden de período contable. Por ejemplo, si se demora el resumen para un período determinado, el período siguiente no puede ser resumido hasta que se realice el resumen  del período anterior. Si usted no elige resumir períodos, se establece el estado de periodo a Cerrado No Resumido.

Para cada organización de inventario,  Cost Management  transfiere transacciones a la tabla de interface de General Ledger , línea por línea. Si transfiere la información en resumen, Cost Management agrupa las transacciones por lotes, por categoría, por código de divisa, y por cuenta.

Nota: La transferencia a detalle es valido sólo si tiene bajos volúmenes de transacción. La transferencia por grandes cantidades de transacciones a detalle puede afectar negativamente el rendimiento de General Ledger.

Tanto para transferencias a detalle y de resumen, Cost Management pasa el código de la organización, número de lote de GL, descripción y fecha del lote. Al transferir en detalle, también se pasa el material o el trabajo en proceso. Cost Management utiliza el Origen de Asientos de inventarios tanto para operaciones de Inventory y Work In Process . La Categorías de Asientos se distinguen de  Inventory y Work In Process.

Administrador de Costos

La funcionalidad del costeo en el modulo de  Inventory empieza cuando  las transacciones de inventario se han completado, entonces se insertan los registros  en la tabla MTL_MATERIAL_TRANSACTIONS y se pueden ver a través de la pantalla Transacciones de Material. Después el programa Administrador de Costos o el Cost Manager recogerá estas transacciones para costear. Luego que el proceso de costeo  se completa con éxito, los registros se insertan en las siguientes tablas :

MTL_TRANSACTION_ACCOUNTS

CST_INV_DISTRIBUTIONS_V 

Uno puede ver  estos registros en la pantalla Distribuciones de Material. Para activar  el Administrador de Costos debe navegara la responsabilidad de Inventory >> Configuración >> Transacciones >> Administradores de Interface.

Cost Manager es uno de los programas concurrentes en Oracle Aplicaciones que se activa en intervalos periódicos, a diferencia de otras solicitudes concurrentes no creará una nueva solicitud concurrente cada vez que se ejecuta.

Se puede observar  si una transacción se ha costeado, en la tabla MTL_MATERIAL_TRANSACTIONS. Existe la columna costed_flag el cual al inicio tiene el dato en 'N' y luego pasa 'NULL'. El costed_flag puede tener los siguientes tres valores:

N -No es procesada y espera al Administrador de costos

NULL -exitosamente procesada por el Administrador de costos

E -con errores durante el costeo

Puede revisarlo por el siguiente script

SELECT TRANSACTION_ID, COSTED_FLAG FROM MTL_MATERIAL_TRANSACTIONS

WHERE TRANSACTION_ID = &TRANSACTION_ID

Nota: Tener en cuenta que en la tabla MTL_MATERIAL_ TRANSACTIONS debe tener  sólo pocas filas con el valor de costed_flag en 'N', si fuera lo contrario y cada vez se aumenta las filas es posible que el Administrador Costos debe estar inactivo o que debe haber otro problema con los Administradores de Interface

Costos de Articulos

La pantalla Costos de Artículos requiere ciertas asociaciones y ajustes de las que se aplican a un método de costeo: Estándar ,Promedio,FIFO o LIFO. Debe definir los costos para artículos de compra o ingresar costos adicionales para los productos finales.

Se puede compartir los costos, a partir de haberlo  definido en la organización principal. Cuando se define un articulo, el sistema crea un registro de costos de acuerdo con el método de costeo(Frozen o Average). Puede modificar el tipo de coste Frozen si no se han producido transacciones de inventario, lo que le permite establecer directamente el costo estándar por el artículo. Si se han producido transacciones de inventario, debe definir un costo en un tipo de costo que no sea Frozen y llevar a cabo una actualización del costo.

No se puede utilizar la ventana Costos de Artículos para editar los costos de tipo de Costo Average.

Ver información de Costos de Artículo

Para ello navegara una Responsabilidad de Inventory >> Costos >> Costos Articulo. Para definir o ver la información de Costos de un articulo, primero debe seleccionar un articulo o buscar por un Tipo e Costo. Los Costos de artículo siempre están asociados con un tipo de Costo. Vaya a la ventana de la carpeta Resumen Costos artículo. Ingresar los criterios de búsqueda en la ventana Encontrar Artículo / Tipo Costo.  Luego dar al botón Encontrar.

La pantalla Resumen Costos Articulo muestra la información de Costos para el articulo. Podremos apreciar en el campo Costo Unitario y Materiales los costos del Articulo por el tipo de Costo.

Definir  Costos de Artículo

Para ello dar al botón Nuevo para definir la nueva información de costos, o el botón Abrir para revisar la información de costos existentes. Aparecerá la ventana Resumen Costos Articulo del artículo. Ingresar un articulo de Inventarios y luego elegir  el botón Costos. Aparecerá la ventana Costos de Artículo.

Seleccione el elemento de costo. Si está definiendo un costo Frozen para su artículo, se inserta una fila por subelementos, por defecto el valor predeterminado es el material subelemento que definió para la organización actual. Seleccione la actividad predeterminada que está relacionado con el subelemento.

Seleccione la base. El valor por defecto es la base por defecto asociado al subelemento. Ingresar  un porcentaje o una cantidad fija, según corresponda a la base.

La ventana de Costos de Articulo muestra los costos de materiales relacionados para componentes basados ​​en Artículos o en Lotes. Sin embargo, si se selecciona la opción Elemento durante la configuración de tipo de costos, entonces la diferenciación basada en los tipos Base (Articulo o lote) se pierde y se realizara un costeo por cada cada elemento.

El sub-elemento asociado a un recurso tiene el mismo nombre que el recurso. El tipo base por defecto del recurso se define como basado en artículo o lote. Todos los costos dentro de los elementos están asociados en base a un Lote de materiales cuando el nivel BOM correspondiente incluye un material. En el caso de un elemento de costo de materiales, cada fila muestra el costo total incurrido debido únicamente a los componentes basados ​​en artículos.

Una vez finalizado grabar el registro y ya tendrá su costeo por articulo.

Definir  Detalle de Costos de Artículo

La pantalla Detalle de Costos de Articulo incluye información de control de costos y la información básica de costos. Para ir a la pantalla dar al botón Abrir. Puede seleccionar la casilla Usar Controles de Costos por defecto desde el tipo de costeo por defecto o los que se define por el tipo de coste actual. Tener en cuenta que si se activa esta opción, usted no puede modificar los controles de costos o crear costos definidos por el usuario para el articulo.

En la región de Controles de Costos la casilla Activo Inventario indica que este tipo de costos esta activado para el artículo. Si se desactiva se registra como gastos de inventario y no puede tener un costo. La casilla Basado en Acumulación determina si la estructura del elemento cambia durante el proceso acumulativo de costos. Desactive esta opción si durante el proceso no quiero cambiar el costo.

Ingresar el Tamaño del Lote para el cálculo del costo para el artículo. Esta opción es para determinar el costo unitario de subelementos con un tipo base de Lote. Cuando se define un coste artículo para el tipo de coste Frozen, el predeterminado es el tamaño del lote estándar o 1, si el tamaño del lote estándar está en blanco.

Ingrese la Tasa Merma MFG. El paquete acumulativo de costo utiliza el valor que ingresa aquí para determinar los requisitos de los componentes adicionales debido a la contracción de montaje del elemento actual.  

La información detallada  aparece como referencia. en la región Información de Costos los cuales no se pueden modificar.

Visión General de Cost Management

Cost Management es un término que se ha popularizado por CAM-I (Consorcio para la Manufactura Avanzada - Internacional). La gestión de costos se dice que es un concepto más amplio que la contabilidad de costos en que se hace hincapié en la gestión y la reducción de costos en lugar de informar los costos. En otras palabras, se trata de un enfoque proactivo a largo plazo en lugar de un enfoque reactivo a corto plazo. Por ejemplo, una gran parte de la atención se da a la reducción de costos en la fase de diseño del ciclo de vida de un producto en lugar de simplemente tratar de medir y costear el control durante la etapa de producción.

Oracle Cost Management es una absorción completa, perpetua, del sistema de costo periódico de los módulos Purchasing , Inventory, Work in Process y Order Management. Cost Management es compatible con múltiples elementos de costos, transacciones presupuestados, valoración integra y la integración a fondo con Oracle Financials.

Métodos de Costeo

Cost Management admite cuatro métodos de costeos: Costeo estándar, Costeo estándar,  Costeo FIFO  y Costeo  LIFO . Se puede utilizar el método de cálculo del Coste Promedio de una organización y el método de cálculo del Costeo estándar para otra organización.

Puede utilizar Costeo FIFO, que asume que las primeras unidades de inventario adquiridas son las primeras unidades utilizadas. Puede usar Costeo LIFO, que asume  que las últimas unidades de inventario adquiridas son las primeras unidades utilizadas. 

Estructura de Costos
Una estructura de costos es la colección de definiciones y métodos utilizados para costear inventario, listas de materiales, y el trabajo en proceso. La estructura de costos se compone de:

• Organizaciones
• Organizaciones de costos y costos compartidos
• Cuentas del Libro Mayor
• Elementos de costo
• Subelementos
• Actividades
• Tipos Bases