Visión General de Oracle Subledger Accounting

El Subledger es un subconjunto de General Ledger utilizado en la contabilidad. También llamado Libro Auxiliar muestra un detalle  de los registros contables, tales como las propiedades y equipos, los gastos prepagados, etc. El detalle incluye elementos tales como la fecha de compra del artículo, una descripción del artículo, el saldo original, y el valor neto. El total del SLA debe coincidir  con la cantidad de elementos individuales en General Ledger.

Hay casos cuano los elementos van directamente a la contabilidad general y sin ningún elemento SLA. Esos elementos se vinculan a su balance, pero no a su estado de ganancias y pérdidas.

Que es Subledger Accounting

Oracle Subledger Accounting  es un motor basado en reglas para la generación de asientos contables basados en transacciones de origen de todas las aplicaciones de Oracle. Es un servicio, no una aplicación o un nuevo modulo. Por lo tanto, los formularios y programas de SLA están integrados dentro de las responsabilidades de Oracle Application (por ejemplo, en Payables) por lo que no hay responsabilidades SLA.

SLA ofrece los siguientes servicios a las aplicaciones de Oracle:

• Generación y almacenamiento de registros contables detallados
• El almacenamiento de los saldos auxiliares
• Ingresos de Subledger Accounting 
• Informes de Subledger Accounting 

Características

• Sustituye a varias configuraciones del 11i , proporcionando única fuente de información para el análisis financiero y de gestión. Se introduce un modelo de datos común y la interfaz de usuario a través de la contabilidad auxiliar. 
• Permite múltiples representaciones de contabilidad para un evento de negocios única y de manera opcional contabiliza los registros de contabilidad auxiliar a libros mayores secundarios resolviendo los conflictos entre los requisitos de contabilidad locales y  de las empresas.
• Tiene un nivel altamente granular de detalle en el modelo retenido de contabilidad auxiliar 
• Modelo de contabilidad separada de modelo transaccional
• Contabilidad creada en modo Borrador o final:
• 1. Draft: Revisar Reportes, corregir errores
• 2. Final: Transferir y contabilizar en GL

Beneficios
Los beneficios de la funcionalidad de SLA son los siguientes:

1. Flexibilidad en la configuración de reglas contables permite cumplir con diferentes requerimientos en diferentes contextos legislativos, geográficos o de industria. Asume operaciones en varios países, cada uno con sus propios requerimientos legales y las normas de contabilidad, que son capaces de definir una configuración para cumplir con cada uno de los requisitos. SLA permite múltiples requerimientos de contabilidad para una sola transacción o evento de negocios.

2. Aumentar la transparencia y permitir la plena capacidad de auditoría de los datos de la transacción y de contabilidad a través del nuevo modelo de datos. Otro beneficio que SLA trae en R12 es la capacidad de retener el enlace completo entre transacciones y datos de contabilidad para todos los módulos.

3. Otro de los beneficios es el soporte para flujos de negocio en la contabilización dentro y a través de los módulos. Básicamente, en los flujos que implican múltiples operaciones cuya necesidad de contabilidad deben estar juntos, SLA ofrece características estándar de reconocimiento de flujos multi-transaccionales. Esto es muy importante en especial la conciliación de cuentas entre cuentas transaccionales.

Transferencia de Assets a General Ledger

Oracle Assets  está totalmente integrado con Oracle Subledger Accounting para la generación de asientos contables, desglose de transacciones, y presentación de informes. El programa concurrente Crear Contabilidad - Assets crea asientos diarios para eventos de transacciones  de Oracle assets. Los asientos diarios se pueden transferir y contabilizar en General Ledger. Si  no  desea transferir los asientos a General Ledger a la vez, puede ejecutar el programa concurrente Transferir Asientos Diarios a GL - Assets en un momento posterior.

En el módulo de FA, las asientos deben ser generados después de la adición de activos, la depreciación, revaluación, ajuste, transferencias y retiros. Se sugiere que en el final de cada mes, después de la ejecución de la depreciación y al cerrar el módulo de FA, el usuario debe generar asientos diarios y transferir a GL .

Tener en cuenta que en la versión 11i se entraba al sistema y en una responsabilidad de Assets >> Ver >> Solicitudes se enviaba a ejecutar el programa Crear Asientos Diarios. Donde como parámetros se selecciona el libro y el período que desea generar asientos diarios.

En r12 Cómo SLA trabaja en activos fijos, El Proceso Contabilidad auxiliar consiste en estos tres pasos:

• Se inicia con el ingreso de las transacciones en la aplicación.
• Luego ejecutar el Programa de Crear Contabilidad - Assets para procesar la contabilidad.
• Una vez completada con éxito, pude ejecutar reportes. También puede desglosar la información desde las páginas SLA.

Estas son las principales cuatro eventos de ingresos de clases Contables, que se puede obtener en el modulo de Activos fijos. Oracle  Assets: Agrupa todas las clases de eventos contables en las siguientes cuatro entidades de eventos:

Transacciones: Esta entidad agrupa las siguientes clases de eventos: Additions, Adjustment, Capitalization, Category Reclass, CIP Additions, CIP Adjustments, CIP Category Reclass, CIP Retirements, CIP Revaluation, CIP Transfers, CIP Unit Adjustments, Depreciation Adjustments, Retirements, Retirement Adjustments, Revaluation, Terminal Gain and Loss, Transfers, Unit Adjustments y Unplanned Depreciation.

Depreciación:Esta entidad agrupa las siguientes clases de eventos: Depreciation and Rollback Depreciation.

Transacciones Inter-Activos: Esta entidad agrupa las siguientes clases de eventos: Source Line Transfers, CIP Source Line Transfers y Reserve Transfers.

Depreciación diferida:: Esta entidad agrupa la siguientes clase de eventos: Deferred Depreciation.

Aparte de esto hay algunas clases de evento adicionales que existen como Retirements .