Visión General de Oracle Subledger Accounting

El Subledger es un subconjunto de General Ledger utilizado en la contabilidad. También llamado Libro Auxiliar muestra un detalle  de los registros contables, tales como las propiedades y equipos, los gastos prepagados, etc. El detalle incluye elementos tales como la fecha de compra del artículo, una descripción del artículo, el saldo original, y el valor neto. El total del SLA debe coincidir  con la cantidad de elementos individuales en General Ledger.

Hay casos cuano los elementos van directamente a la contabilidad general y sin ningún elemento SLA. Esos elementos se vinculan a su balance, pero no a su estado de ganancias y pérdidas.

Que es Subledger Accounting

Oracle Subledger Accounting  es un motor basado en reglas para la generación de asientos contables basados en transacciones de origen de todas las aplicaciones de Oracle. Es un servicio, no una aplicación o un nuevo modulo. Por lo tanto, los formularios y programas de SLA están integrados dentro de las responsabilidades de Oracle Application (por ejemplo, en Payables) por lo que no hay responsabilidades SLA.

SLA ofrece los siguientes servicios a las aplicaciones de Oracle:

• Generación y almacenamiento de registros contables detallados
• El almacenamiento de los saldos auxiliares
• Ingresos de Subledger Accounting 
• Informes de Subledger Accounting 

Características

• Sustituye a varias configuraciones del 11i , proporcionando única fuente de información para el análisis financiero y de gestión. Se introduce un modelo de datos común y la interfaz de usuario a través de la contabilidad auxiliar. 
• Permite múltiples representaciones de contabilidad para un evento de negocios única y de manera opcional contabiliza los registros de contabilidad auxiliar a libros mayores secundarios resolviendo los conflictos entre los requisitos de contabilidad locales y  de las empresas.
• Tiene un nivel altamente granular de detalle en el modelo retenido de contabilidad auxiliar 
• Modelo de contabilidad separada de modelo transaccional
• Contabilidad creada en modo Borrador o final:
• 1. Draft: Revisar Reportes, corregir errores
• 2. Final: Transferir y contabilizar en GL

Beneficios
Los beneficios de la funcionalidad de SLA son los siguientes:

1. Flexibilidad en la configuración de reglas contables permite cumplir con diferentes requerimientos en diferentes contextos legislativos, geográficos o de industria. Asume operaciones en varios países, cada uno con sus propios requerimientos legales y las normas de contabilidad, que son capaces de definir una configuración para cumplir con cada uno de los requisitos. SLA permite múltiples requerimientos de contabilidad para una sola transacción o evento de negocios.

2. Aumentar la transparencia y permitir la plena capacidad de auditoría de los datos de la transacción y de contabilidad a través del nuevo modelo de datos. Otro beneficio que SLA trae en R12 es la capacidad de retener el enlace completo entre transacciones y datos de contabilidad para todos los módulos.

3. Otro de los beneficios es el soporte para flujos de negocio en la contabilización dentro y a través de los módulos. Básicamente, en los flujos que implican múltiples operaciones cuya necesidad de contabilidad deben estar juntos, SLA ofrece características estándar de reconocimiento de flujos multi-transaccionales. Esto es muy importante en especial la conciliación de cuentas entre cuentas transaccionales.

Redes de envío

Utilice la ventana Redes de envío para definir la información contable y las relaciones que existen entre las organizaciones de envío y de destino. Puede especificar si una organización es una organización de envío, una organización de destino, o ambas cosas.

Primero debemos buscar una organización de Inventarios y le ingresamos un Alcance. Para determinar si la organización va a ser de envió se coloca por defecto  Desde Organización , de destino se escoge Hasta Organización, o ambos con Desde o Hasta organización.

El artículo se transfiere con los campos Desde  la organización  a Hasta Organización.

El tipo Transferencia se crea para cada relación de organizaciones, se debe indicar qué tipo de transferencia se utiliza. Si decide utilizar el inventario En Tránsito,  Inventory mueve el material a un inventario en tránsito antes de que llegue a la organización de destino cuando se realiza una transferencia entre organización. Por lo general, se transfiere el material a través del inventario en tránsito cuando el tiempo de transporte es significativo. Si elige la opción Directo, Inventory mueve su material directamente a la organización de destino cuando se realiza una transferencia entre organización. Si escoge esta opción los campos  FOB y ruteo de Recibo son deshabilitados.

El campo FOB (Envió / Recibo) determina la propiedad del material. Si se trata de embarque, el propietario  va a recibir desde la organización que ha enviado el material. Si se trata de la recepción el propietario  transfiere desde la organización de Envió a la organización de Recibo cuando el material es recibido en la organización de recepción.

El campo Ruteo de Recibo  se habilita si sha seleccionado  el campo Tipo de transferencia como En Transito, seleccione una de las siguientes opciones:

Standard: Recibe en primer lugar el artículo, luego realiza la entrega sin inspección.

Directo: En la recepción, entrega el  artículo directamente a su localizador.

Inspección: Recibe en primer lugar el artículo, lo inspecciona y luego entrega.

También se debe especificar si el Pedido Interno Requerido se requiere en la organización de destino para realizar transferencias entre organizaciones. Oracle Inventory no permite llevar a cabo transferencias que utilizan la ventana de Transferencia Inter-organizacion a una organización que requiere requisiciones internas.

Seleccione el tipo de cargo transferencia Interorganziación para el cálculo de los gastos de transferencia:

Ninguno: No añade los gastos de transferencia.

Porcentaje Predefinido: Añade automáticamente un porcentaje predefinido del valor de transacción.

Valor Solicitado: Introduce un valor discreto para agregar.

Porcentaje Solicitado: Introduce un porcentaje discreto del valor de transferencia para agregar.

El valor predeterminado es el valor que ha definido en la ventana de Parámetros de la Organización para la organización de envío.

Además, debe proporcionar las cuentas contables para registrar los débitos y créditos implicados en una transferencia entre organización. Ingresar una cuenta para el Crédito de Transferencia utilizado para recoger los gastos de transferencia para la organización del envío. El valor predeterminado es el valor que ha definido en la ventana Parámetros Organización para la organización de envío.

Ingresar la cuenta utilizada para recoger la Variación del Precio de Compra para las recepciones entre organizacion en organizaciones de costos estándar. Debe introducir una cuenta si su organización utiliza el costeo estándar.

Ingresar una Cuenta a Cobrar utilizada como una cuenta de liquidación de cuentas entre la organización para la organización de envío. Esta cuenta debe ser igual a la Cuentas a Pagar entre organizaciones responsables de la organización receptora.

Finalmente ingresar los Métodos de Envío seleccionando en el menú Herramientas para abrir la pantalla Redes de envío Interorg. Ingresar el método de envío para el que desea asociar principalmente tiempo en tránsito para el que se muestra desde y hacia las organizaciones e ingresar el tiempo en tránsito en unidades.